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        淺析煙草違法案件的關聯性

        2019-07-05作者:徐冉

        當前隨著卷煙市場治理工作的日漸深入,煙草違法案件的多樣性和復雜性也逐漸呈現出來,諸如一些“案中案”、“連環案”越來越多,如何成功圓滿地辦理案件,減少“漏網之魚”,這對煙草專賣執法的確是一種考驗。筆者認為要掌握這些案件的辦理技巧,首先要把案件之間的關聯性弄清楚。

        關聯性之一:關系鏈就是證據鏈

        同一案件因為當事人不同,性質也不同。這種情形在煙草專賣案件中是很常見的,例如無證運輸煙草專賣品的案件,這類案件中最難處理的就是如何認定當事人的屬性。無證運輸案件當事人中有貨主、承運人和司機三類人。復雜性就體現在這三類人是相互兼有或者是多個人。因此對無證運輸案件一定要把多個當事人的關系理清,這條關系鏈就是證據鏈! 而破解這條關系鏈的密碼就是經濟來往,通過經濟來往可以查清他們之間是雇傭關系還是合伙關系等,從而認定所有涉案人員的違法事實。

        關聯性之二:一個起點多個終點

        一個案件的發生不是孤立的,也不是偶然的,如果要追根溯源的話會查到很多案件。在這里單就具體的案件來講:由一個案件引出的多個案件。例如未在當地煙草專賣批發企業進貨案件,如果查獲的違法卷煙數量較多,背后都會有一起無證批發案件的存在。一般情況下商戶甲(持證戶)從商戶乙處購進 50 條以上卷煙進行銷售,那么商戶乙構成無證批發的違法行為,而商戶甲則構成未在當地批發企業進貨的違法行為。因此,當查獲未在當地批發企業進貨案件超過 50 條時,就一定要調查該批卷煙是否存在無證批發的違法行為。另外還有一種情況,某商戶在一年內多次發生涉煙違法行為時, 又會產生新的案件—— 停業整頓和取消經營資格。

        關聯性之三:一個終點多個起點

        違法違規大戶收購卷煙案件就是一個終點多個起點。這樣的案件辦理起來看似比較復雜,其實也存在著許多規律。簡單來說,  這類案件需要專銷結合。因為,違法違規大戶收購卷煙是有目標品牌的,他們會按照該批卷煙的投放線路去收購。如果了解到該批卷煙的投放情況,基本上就可以鎖定違法違規大戶的收購路線,也就是無證運輸、未在當地煙草專賣批發企業進貨的路線,這樣辦起案件自然會事半功倍。

        來源:安陽市煙草專賣局
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